Travailler à son compte, gérer une entreprise ou exercer une profession libérale offre une grande liberté… mais implique aussi de prendre en charge soi-même sa protection sociale et financière. Parmi les points souvent négligés par les entrepreneurs, la retraite figure en tête. Pourtant, les conséquences d’un manque d’anticipation peuvent être lourdes : revenus insuffisants, chute du niveau de vie, report de l’âge de départ…
Contrairement aux salariés, les indépendants et dirigeants ne bénéficient pas d’un système de retraite complémentaire performant. Heureusement, des solutions d’épargne existent pour préparer activement sa retraite tout en profitant d’avantages fiscaux. C’est notamment le cas du Plan Épargne Retraite (PER), qui s’impose aujourd’hui comme un outil incontournable pour les professionnels.
Dans cet article, nous allons explorer les enjeux de la retraite des chefs d’entreprise, les avantages du PER, les stratégies d’optimisation, et l’importance d’être accompagné par un conseiller spécialisé.
Le constat : une retraite de base insuffisante pour les indépendants
Le régime de retraite des travailleurs non-salariés (TNS) est géré par la Sécurité sociale des indépendants (SSI) pour les artisans, commerçants, et par la CNAVPL pour les professions libérales. Ces régimes fonctionnent selon un système par répartition, basé sur les cotisations versées chaque année.
Le problème ? Les montants versés à la retraite sont souvent très bas comparés aux derniers revenus d’activité. Il n’est pas rare qu’un chef d’entreprise touche à peine 30 à 50 % de ses revenus habituels une fois à la retraite.
Par ailleurs, avec l’augmentation de l’espérance de vie et les réformes successives, le système devient de moins en moins prévisible. Pour maintenir son niveau de vie, constituer une épargne retraite complémentaire devient essentiel.
Le PER : une solution moderne et avantageuse
Le Plan Épargne Retraite (PER) a été introduit par la loi PACTE en 2019 pour simplifier les anciens dispositifs (PERP, Madelin, PERCO, etc.) et encourager l’épargne retraite. Il se décline en trois versions :
- PER individuel : ouvert à tous, particulièrement adapté aux indépendants.
- PER collectif : pour les salariés dans les entreprises.
- PER obligatoire : destiné à certaines catégories de personnel ou dirigeants.
Dans le cas d’un chef d’entreprise ou d’un indépendant, c’est le PER individuel qui s’impose comme le produit d’épargne à privilégier.
Les avantages du PER pour les indépendants
1. Déductibilité fiscale des versements
Les sommes versées sur un PER individuel peuvent être déduites du revenu imposable, dans certaines limites. Cela permet de réduire significativement l’impôt tout en constituant une épargne long terme.
Un exemple concret : un entrepreneur imposé à 30 % qui verse 6 000 € sur un PER peut réduire son impôt d’environ 1 800 €. Cet avantage fiscal rend le PER doublement attractif : il permet d’épargner en vue de la retraite tout en optimisant la fiscalité annuelle.
2. Liberté de sortie : rente ou capital
Contrairement aux anciens contrats (type Madelin), le PER permet, à l’âge de la retraite, de choisir entre :
- Une sortie en capital (en une ou plusieurs fois),
- Une rente viagère,
- Ou un panachage des deux.
Cette flexibilité permet d’adapter la stratégie à ses besoins et à son style de vie.
3. Anticipation de la retraite ou coups durs
Dans certains cas exceptionnels, il est possible de débloquer son PER avant l’âge de la retraite : achat de la résidence principale, invalidité, surendettement, décès du conjoint, etc. Cela en fait aussi un outil de sécurité à long terme.
Pour mieux comprendre les modalités de ce produit, vous pouvez visiter le site dédié aux solutions retraite de l’agence AXA à Châteaurenard.
La santé (mutuelle) est un pilier fondamental pour faire face aux dépenses médicales imprévues tout en bénéficiant de soins de qualité.
Comment déterminer le montant à épargner pour sa retraite ?
Il n’existe pas de montant « magique », mais une règle simple consiste à cibler 70 à 80 % de son revenu d’activité en complément de la retraite de base. Il faut donc :
- Évaluer ses besoins futurs (logement, loisirs, santé…),
- Estimer le montant de sa retraite obligatoire (via des simulateurs ou un conseiller),
- Calculer l’effort d’épargne mensuel nécessaire pour combler l’écart.
Plus vous commencez tôt, plus l’effort sera faible, grâce aux effets de la capitalisation. À l’inverse, plus vous attendez, plus il faudra épargner pour atteindre un objectif similaire.
PER ou assurance-vie ? Comparatif rapide
L’assurance-vie est souvent vue comme une alternative au PER. Elle offre une grande souplesse, une fiscalité avantageuse en cas de décès, et une disponibilité des fonds.
Mais le PER conserve un avantage fiscal fort à l’entrée, particulièrement intéressant pour les professionnels fortement imposés. Il est donc judicieux de combiner les deux produits dans une stratégie patrimoniale globale : le PER pour la retraite, l’assurance-vie pour la transmission ou les projets à moyen terme.
Bien choisir son PER : les critères essentiels
Avant de souscrire un PER, plusieurs éléments doivent être examinés :
- Frais d’entrée, de gestion et d’arbitrage,
- Qualité et diversité des supports d’investissement (fonds euros, unités de compte…),
- Performance historique des fonds proposés,
- Options de gestion (pilotée, libre, à horizon…),
- Conditions de sortie (rente, capital, fiscalité…).
Un PER bien géré, avec des supports adaptés à votre profil (prudent, équilibré, dynamique), peut générer un rendement significatif sur 15 à 25 ans.
Intégrer le PER dans une stratégie globale de protection
Le PER ne doit pas être isolé : il s’intègre dans une stratégie complète de protection du dirigeant. Il peut être combiné avec :
- Une assurance prévoyance (pour couvrir l’incapacité ou le décès),
- Une mutuelle santé performante,
- Une assurance entreprise (pour couvrir l’activité),
- Des solutions de transmission patrimoniale.
Construire cette stratégie nécessite souvent un accompagnement sur mesure. C’est pourquoi il est recommandé de découvrir les offres globales proposées par l’agence AXA à Châteaurenard, spécialisée dans la couverture des indépendants et TPE.
Pourquoi se faire accompagner par un professionnel ?
Chaque situation est différente. Revenus variables, patrimoine existant, objectifs personnels, horizon de retraite… Un conseiller expérimenté vous aide à :
- Définir un plan d’épargne cohérent avec votre situation,
- Optimiser la fiscalité immédiate et future,
- Ajuster les versements dans le temps,
- Choisir les bons supports selon votre profil d’investisseur.
C’est un partenariat qui vous permet de gagner en clarté, en efficacité, et de sécuriser votre avenir.
Travailler toute une vie à bâtir son entreprise mérite une retraite à la hauteur de son engagement. Grâce au Plan Épargne Retraite, les chefs d’entreprise et travailleurs indépendants peuvent enfin se construire un avenir confortable, fiscalement optimisé et financièrement solide.
Ne laissez pas le hasard décider de votre niveau de vie demain : commencez dès aujourd’hui à bâtir votre retraite avec stratégie et sérénité.